TAXES CORPORATIVOS
Declaración de Impuestos Corporativos o de Empresas
En Blue Clover Miami, entendemos la complejidad de la declaración de impuestos corporativos y sabemos que puede ser una tarea difícil y abrumadora para los propietarios de empresas. Es por eso que ofrecemos servicios de declaración de impuestos corporativos para empresas de todos los tamaños.
Hay diferentes tipos de impuestos corporativos, incluyendo:
- Impuesto sobre la renta de las corporaciones: Este es un impuesto anual que se aplica a las ganancias netas de una empresa.
- Impuestos sobre la nómina: estos impuestos se aplican a los salarios y los pagos por seguro social de los empleados de una empresa.
- Impuestos sobre bienes: estos impuestos se aplican a la propiedad de una empresa, como edificios y maquinarias.
- Impuestos sobre transacciones: estos impuestos se aplican a las transacciones comerciales, como el impuesto sobre ventas.
Los impuestos corporativos o de empresa son aquellos que se aplican a las ganancias o ingresos de una empresa. El objetivo de estos impuestos es recaudar fondos para financiar el gasto público y contribuir a la justicia fiscal.
Es de extrema importancia declarar los impuestos corporativos correctamente y en tiempo, de lo contrario, las empresas pueden incurrir en multas y sanciones severas, que dependerán de la jurisdicción fiscal y la legislación fiscal relevante. Algunas de las sanciones comunes incluyen:
- Multas: una multa es una pena financiera impuesta por el gobierno por no cumplir con las obligaciones fiscales.
- Intereses moratorios: los intereses moratorios son una penalidad adicional que se cobra por el retraso en el pago de los impuestos.
- Embargos: un embargo es una medida que permite al gobierno tomar la propiedad o controlar los activos de una empresa para cobrar los impuestos adeudados.
- Cierre de la empresa: en casos graves, el gobierno puede cerrar o revocar la licencia de una empresa por incumplimiento de sus obligaciones fiscales.
Es importante destacar que estas sanciones pueden ser evitadas mediante el cumplimiento de las obligaciones fiscales y la realización de una planificación fiscal adecuada. Por lo tanto, es recomendable consultar con un profesional en materia fiscal para asegurarse de cumplir con las obligaciones fiscales y evitar sanciones.
Además, debemos señalar que la tasa y el tipo de impuestos corporativos pueden variar según la jurisdicción fiscal y la legislación fiscal relevante.
Por lo tanto, es recomendable consultar con un profesional en materia fiscal para obtener información actualizada y precisa sobre los impuestos corporativos aplicables a una situación específica.
Para explicarte un poco más sobre cómo funcionan y cómo se declaran los impuestos comerciales o corporativos, te lo dejo aquí en forma de preguntas y respuestas. Estas preguntas y respuestas solo tienen carácter informativo y están basadas en nuestra experiencia y en la preguntas y respuestas que a través del tiempo hemos recibido y respondido, sin embargo, siempre recomendamos que consultes con uno de nuestros asesores para no cometer ningún error, dejar de declarar en tiempo o perder algún beneficio tributario.
¿Cual es el primer paso para declarar mis impuestos corporativos o comerciales?
Debes solicitar un EIN (Employer Identification Number) que te identifica como entidad comercial.
El EIN, es un código que el IRS(Internal Reveneu Service) asigna a toda entidad comercial y es el que le permite a las mismas, abrir cuentas bancarias, hacer negocios y declarar impuestos.
¿Que tipo de impuestos existen en Estados Unidos para entidades comerciales/corporaciones?
- Impuesto sobre la renta. Es el impuesto que toda empresa debe pagar sobre las ganancias producidas.
- Impuestos sobre la propiedad. Es el impuesto que pagan las empresas que poseen propiedades, o sea, edificios de oficinas, locales comerciales, almacenes, etc.
- Impuestos especiales. son impuestos que pagan empresas o companias que operan con determinados productos o servicios, como camiones pesados, impuestos al combustible, impuestos ambientales, etc.
- Impuestos sobre la nómina. Si tienes una compañía con empleados, tienes responsabilidades de pago de impuestos sobre la nómina de los mismos, y generalmente deberás declarar dichos impuestos cada trimestre.
Existen otros tipos de impuestos que pudieran afectar el tipo de negocio que manejas, por lo que siempre es mejor consultar con nuestros especialistas de Blue Clover Miami para que todo lo que hagas en este sentido, este hecho como está estipulado.
¿Cuando debo presentar mis impuestos?
Los plazos para la presentación de tu declaración de impuestos comerciales o corporativos depende de qué tipo de formulario debes completar para el IRS, por ejemplo:
- Los formularios 1120, 1120 A y 1120 S, se deben enviar antes del 15 de Marzo.
- Los formularios 1065 y 1040 Anexo C, deben ser enviados antes del dia 15 de Abril
- El formulario 1120 F para corporaciones extranjeras sin presencia en Estados Unidos, tiene hasta el día 15 del sexto mes del final de su año fiscal.
- Los impuestos Estatales y locales varían en su fecha de presentación según la jurisdicción por lo que sugerimos chequear con las agencias de impuestos locales y estatales.
¿Cual es la tasa impositiva actual en Estados Unidos?
21% es la tasa actual de impuesto a sociedades, sin embargo, los propietarios de compañías pequeñas pueden optar por tratar a sus corporaciones como pequeñas empresas o Small Corporations, y en ese caso, las mismas recibirán la tasa aplicable a las personas físicas.
¿Se puede reducir el pago de impuestos legalmente?
Claro que si, hay varias maneras de lograr esto, por ejemplo:
- Creando una corporación S o LLC, que te permite pagar impuestos una sola vez, haciendo esto evitar la doble imposición de impuestos.
- Invirtiendo en planes de retiro que ofrecen beneficios impositivos, IRA, 401K, entre otros.
- Consultando a tu especialista en cuestiones de impuestos para que aplique todos los descuentos posibles y legalmente permitidos.
¿Si mi negocio no me está produciendo ganancias, aun así, debo presentar mi declaración de impuestos?
Si, siempre debes declarar tus impuestos, pues aunque tu negocio no haya producido ganancias, es posible que estés sujeto al pago de otros impuestos que no estén directamente vinculados a los ingresos, si no lo haces, tu empresa puede considerarse atrasada en los pagos y ser multada.
También al presentar tu declaración, podrás acceder a ciertas deducciones y créditos comerciales que de no hacerlo, te perderías.
Si consumo y tengo gastos personales, ¿los puedo deducir a través de mi negocio?
Los gastos personales no deben en ningún caso mezclarse con los gastos del negocio, porque si el IRS logra demostrar que lo hiciste con la intención de cometer fraude, puedes sufrir graves consecuencias y hasta ir a la cárcel.
¿Que es un gravamen de impuesto federal o Tax lien?
Es un gravamen o reclamación que el gobierno federal impone sobre tu propiedad cuando has dejado de pagar los taxes correspondientes, dicho gravamen o Tax Lien, le da el derecho al IRS, de confiscar tu propiedad, venderla y resarcirse de los impuestos no pagados.
¿Cual es la diferencia entre un Tax Lien y un Tax Levy?
El lien es una reclamación legal ejercida sobre tu propiedad con la intención de cobrar una deuda de impuestos no pagados, el Levy, toma la propiedad para cobrar la deuda.
¿Cómo puedo liberarme de un Gravamen de Impuesto Federal?
Pagando tus impuestos atrasados o llegando a un acuerdo de pago con el IRS para pagar poco a poco, tu deuda.
Auditoría del IRS, ¿que es y cómo evitarla?
El IRS como entidad rectora y encargada de hacer cumplir todo lo relacionado con el pago de los impuestos puede seleccionar a cualquier persona o empresa para ser auditado.
Se dice que el IRS audita a menos del 1% de las declaraciones de impuestos personales y menos del 2% de las comerciales o corporativas.
Hay 2 tipos de auditorías, por Correspondencia y de campo o en persona. La primera, el IRS te solicitará documentos e información adicional que podrás enviar por correo, la segunda, te visitará un agente del IRS en tu lugar de trabajo, o en tu hogar y revisará tus archivos y declaraciones para determinar si has declarado correctamente tus impuestos.
Si has declarado todo bien, no pasa nada. Si has declarado de menos, lo más probable es que tengas que pagar lo que estime el IRS que dejaste de pagar antes, además de multas y penalizaciones. Si por el contrario, el IRS determina que has pagado de más, entonces te devolverá el exceso y te pagará) interés sobre tu pago en exceso.
La auditoría se evita haciendo bien las cosas, declarando en tiempo, declarando tus ganancias correctamente, sin errores. Sucede muy a menudo que el IRS audita a personas porque las empresas con las que trabaja en su negocio, hacen sus declaraciones y muchas veces no encajan con las declaraciones de la compañía auditada.
En caso de que recibas la notificación de que será auditado deberás consultar con un contador y asegurarte de contar con la mejor asesoría para el caso.
En Blue Clover Miami, te asesoramos y referimos a alguno de nuestros abogados especializados en impuestos para que cuentes con el mejor apoyo ante tal situación.
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